江蘇德威新材料股份有限公司
關于內(nèi)部控制的自我評價報告
本公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
建立健全并有效實施內(nèi)部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內(nèi)部控制的目標是：合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內(nèi)部控制的有效性亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營情況的改變而改變。本公司內(nèi)部控制設有檢查監(jiān)督機制，內(nèi)控缺陷一經(jīng)識別，本公司將立即采取整改措施。
第一部分：公司基本情況
江蘇德威新材料股份有限公司（以下簡稱“江蘇德威公司”或“公司”）前身系蘇州德威實業(yè)有限公司，有限公司于1995年12月18日經(jīng)蘇州市太倉工商行政管理局批準設立。2001年經(jīng)江蘇省人民政府以蘇政復（2001）45號《省政府關于同意蘇州德威實業(yè)有限公司變更為江蘇德威新材料股份有限公司的批復》批準，公司現(xiàn)名稱為江蘇德威新材料股份有限公司。
2012年4月28日，公司取得中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2012]594號文《關于核準江蘇德威新材料股份有限公司首次公開發(fā)行股票的通知》批準，獲準在深圳證券交易所公開發(fā)行股票2,000萬股。2012年6月1日，公司正式在深圳證券交易所掛牌上市。
2013年5月8日，公司2012年年度股東大會審議通過以資本公積金每10股轉(zhuǎn)增10股，合計轉(zhuǎn)增80,000,000股，轉(zhuǎn)增完畢后公司注冊資本變更為16000萬元。
公司的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：320000000023411。所屬行業(yè)為塑料行業(yè)。
截至2013年12月31日，公司注冊資本為人民幣16000萬元。
公司經(jīng)營范圍包括：聚氯乙烯塑膠材料、汽車家用特種改性塑料、綠色環(huán)保包裝材料、聚乙烯、聚丙烯塑膠材料、工程塑料開發(fā)、研制、生產(chǎn)、銷售，化工原料（危險品除外）、電線、電纜及配套附件銷售，經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及技術的出口業(yè)務；經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業(yè)務（國家規(guī)定公司經(jīng)營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經(jīng)營進料加工和“三來一補”。
公司主要產(chǎn)品為汽車線束絕緣材料、UL系列材料等聚氯乙烯類特種線纜用材料以及XLPE絕緣材料、內(nèi)外屏蔽材料等聚烯烴類普通線纜料。
公司注冊地為江蘇太倉市沙溪鎮(zhèn)沙南東路99號，總部辦公地址為江蘇太倉市沙溪鎮(zhèn)沙南東路99號。
公司已建立股東大會、董事會和監(jiān)事會議事制度，設置的組織架構中主要有總經(jīng)理、內(nèi)審部、行政部、人事部、財務部、信息部、物料部、市場部、技術部、質(zhì)量部、生產(chǎn)部和研發(fā)中心。
第二部分：公司內(nèi)部控制制度的建立遵循的基本原則：
2013年公司進一步健全內(nèi)部控制體系和制度建設，繼續(xù)建立健全、充實完善公司的內(nèi)部控制，強化內(nèi)部控制管理工作，并使之得到貫徹落實。
一、公司建立內(nèi)部控制制度的目標：
(一)加強公司經(jīng)營管理，提升管理水平，提高管理效率；
(二)規(guī)范會計行為，保證會計資料真實、完整；
(三)堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤及舞弊行為，保護公司資產(chǎn)的安全、完整；
(四)確保國家有關法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
二、公司內(nèi)部控制制度的建立遵循了以下基本原則：
(一)內(nèi)部會計控制符合國家有關法律法規(guī)以及公司的實際情況；
(二)內(nèi)部控制制度涵蓋公司內(nèi)部的各項經(jīng)濟業(yè)務及相關崗位，并針對業(yè)務處理過程中的關鍵控制點，落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；
(三)內(nèi)部控制制度保證公司內(nèi)部涉及各機構、崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分；
(四)內(nèi)部控制制度遵循成本效益原則，以合理的控制成本達到最佳的控制效果；
(五)內(nèi)部控制制度隨著外部環(huán)境的變化、單位業(yè)務職能的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第三部分：公司關于內(nèi)部控制的自我評價
公司按財政部等五部委頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的控制目標和控制內(nèi)容，認定公司的內(nèi)部控制制度的設計是否完整和合理，內(nèi)部控制的執(zhí)行是否有效。認定分別按內(nèi)部環(huán)境、風險管理、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五項要素，分述如下：
一、內(nèi)部環(huán)境
(一)治理結構
公司自成立以來，已建立了完整、有效的治理結構，并形成相關制度：包括股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則、獨立董事制度、總經(jīng)理工作細則等。
在公司章程中明確了股東大會與公司董事會的權利與義務，為公司實施內(nèi)部控制制度提供了基礎。
根據(jù)公司章程，公司設立監(jiān)事會，代表全體股東監(jiān)督董事會對企業(yè)的經(jīng)營管理，履行誠信和勤勉的義務，監(jiān)事會履行工作正常。
根據(jù)公司章程，公司配備了專職內(nèi)審人員，對公司財務收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營管理活動處于嚴格有效的控制中。
(二)組織機構
公司總經(jīng)理負責公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務。公司設置了內(nèi)審部、研發(fā)中心、生產(chǎn)部、市場部、物料部、動力部、技術部、質(zhì)量部、財務部、人事部和行政部等綜合管理部門。同時制定了各部門的管理崗位職責、業(yè)務管理程序、管理辦法，以劃分各部門職責權限及指導各部門的工作。為有效地計劃、協(xié)調(diào)和控制經(jīng)營活動，公司已合理確定了適合公司的組織形式，并貫徹不相容職務相分離的原則，較科學地劃分了公司內(nèi)各部門的責任權限，形成相互制衡機制。各部門分工合作，各行其責，沒有相互重疊，保證公司的業(yè)務順利開展。
二、 風險管理
2013年度股份公司依照“規(guī)范管理、控制風險”的基本原則，結合股份公司自身特點和管理需要，建立了一套較為完善的內(nèi)部控制制度，并得到了有效運行。主要列示如下：
(一)管理制度
公司制定了完整的管理制度，內(nèi)容包括行政管理、人事管理、內(nèi)部會計控制管理、生產(chǎn)環(huán)保安全管理、銷售和市場管理。其中內(nèi)部會計控制中包括了銷售與收款管理制度、采購與付款管理制度、固定資產(chǎn)管理辦法、對外投資管理辦法、貨幣資金管理辦法、財務審批制度、差旅費管理辦法、電算化會計檔案管理辦法等。公司2013年新增了《關于防范控股股東及關聯(lián)方占用上市公司資金的管理辦法》等管理制度，同時對《對外投資管理制度》等制度進行了修訂。為對授權使用情況進行有效控制及對公司的活動實行監(jiān)督，公司還建立了內(nèi)部審計制度。
(二)外部影響
影響公司外部控制環(huán)境的主要因素是相關管理監(jiān)督機構的監(jiān)督、審查以及國家經(jīng)濟形勢及行業(yè)動態(tài)等。公司能適時地根據(jù)外部環(huán)境的變化不斷提高控制意識，強化和改進內(nèi)部控制政策及程序。
三、控制活動
公司主要控制活動包括以下幾個方面：
(一)對外投資決策
董事會提出投資項目的初步方案，由總經(jīng)理組織相關部門在調(diào)查取證的基礎上提出投資項目可行性報告及操作方案。達到下列標準之一的, 經(jīng)董事會審議后，提交股東大會審議通過：
需經(jīng)政府有關部門審批的投資項目，還應按規(guī)定履行相關報批程序。
(二)對外擔保決策
公司對外擔保必須經(jīng)董事會審核同意并報經(jīng)公司董事會或公司股東大會審議同意。
公司下列對外擔保行為，必須經(jīng)公司股東大會審議通過：
1、公司及其控股子公司的對外擔?？傤~,超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔保；
2、連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50％且絕對金額超過5,000萬元人民幣；
3、為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；
4、單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；
5、對公司的股東、公司的實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保。
股東大會在審議為公司的股東、公司的實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保議案時。該股東或?qū)嶋H控制人支配的股東不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權的過半數(shù)通過。
(三)關聯(lián)交易決策
公司在審議和披露關聯(lián)交易事項應遵循以下規(guī)定：
1、公司應盡量減少與關聯(lián)方的交易，合理、必要的關聯(lián)交易應遵循市場公正、公開、公平的原則。
2、公司與關聯(lián)人之間的關聯(lián)交易應簽訂書面協(xié)議，協(xié)議的簽訂應當遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t。協(xié)議內(nèi)容應當明確、具體。
3、公司在審議關聯(lián)交易事項應遵循以下規(guī)定：
（1）公司與關聯(lián)法人發(fā)生的交易金額（單筆或者同類關聯(lián)交易的連續(xù)十二個月累計）在300萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關聯(lián)交易，應經(jīng)董事會表決通過后實施；
（2）公司與關聯(lián)人發(fā)生的交易金額（單筆或者同類關聯(lián)交易的連續(xù)十二個月累計）在3,000萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上的關聯(lián)交易，應經(jīng)董事會按照關聯(lián)交易決策制度規(guī)定程序作出決議，并獲得股東大會批準；
（3）公司為關聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。
4、公司董事會在審議關聯(lián)交易事項時，關聯(lián)董事應當回避表決，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數(shù)的非關聯(lián)董事出席即可舉行，董事會會議所做決議須經(jīng)非關聯(lián)董事過半數(shù)通過。出席董事會的非關聯(lián)董事人數(shù)不足3人數(shù)時，公司應當將該交易提交股東大會審議；
5、公司股東大會在審議關聯(lián)交易事項時，關聯(lián)股東應當回避表決。
(四)貨幣資金管理辦法
公司已建立了貨幣資金支出授權批準程序，辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位已作分離，相關機構和人員存在相互制約關系。公司已按國務院《現(xiàn)金管理暫行條例》和財政部《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第6號——資金活動》，明確了現(xiàn)金的使用范圍及辦理現(xiàn)金收支業(yè)務時應遵守的規(guī)定，并按中國人民銀行《支付結算辦法》及有關規(guī)定制定了銀行存款的結算程序。
(五)財務審批制度
公司財務審批權限分三類：
1、審核
指部門負責人對該項開支的必要性、合理性提出初步意見并審查確認；主辦會計根據(jù)財經(jīng)法規(guī)、公司財務制度對相關票據(jù)的完整性、票據(jù)的合法性、計算的準確性進行審核。
2、審批
指公司有關領導參考“審核”意見，對是否允許該項開支明確批復。個別重大事項還需經(jīng)總經(jīng)理批準。
3、核準
指財務總監(jiān)根據(jù)財經(jīng)法規(guī)、公司財務制度對已審核、審批的相關票據(jù)從數(shù)量上、金額上、程序上加以確認。
公司財務審批的基本程序：先下級，后上級；先業(yè)務線、行政線，后報財務線。若遇有關審核人員出差在外，經(jīng)總經(jīng)理批準，可由其授權人代核、代批，但事后必須請有關人員追認。
(六)采購與付款制度：
為加強和完善采購管理，保障物資供應，降低采購成本，合理運用資金，建立企業(yè)信用，提高資金使用效率，公司制定了采購管理程序：
1、采購與付款過程中的職責規(guī)定
（1）物料部負責公司所有物資統(tǒng)一采購管理；
（2）生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)預算確定的耗用數(shù)理、倉儲數(shù)量以及最佳批量和最佳采購時間的測算結果，填寫材料申購單；
（3）技術部負責制定材料的采購標準；
（4）物料部負責組織供方評價和再評價及供方業(yè)績統(tǒng)計；建立合格供方檔案，對重要物資、價高量大及招標物資的采購信息進行統(tǒng)計分析；
（5）質(zhì)量部負責對采購物資進行檢驗，試驗和驗證；負責制定供方評價準則，參與供方評價；
（6）倉庫負責所購物資的數(shù)量驗收、保管；
（7）財務部負責對物料部所購的物資記錄應付賬款、核準付款、支付現(xiàn)金及其記錄等；
2、采購合同的簽訂執(zhí)行程序
（1）物料部根據(jù)申購單的內(nèi)容和要求，根據(jù)市場行情、在“貨比三家”市場調(diào)查和對比分析基礎上，與供貨單位簽訂采購合同、辦理訂貨事宜。建立包括事前詢價和事后的價格分析的采購制度；
（2）采購主管根據(jù)申購單、訂貨單和購貨合同進行審核，確認無誤后填寫付款通知單，簽名蓋章后交由總經(jīng)理審批。
3、采購物資的檢驗入庫程序
（1）物料部采購的各種物品，要及時送交倉庫，并開具報檢單。通知質(zhì)量部驗證；
（2）質(zhì)量部接到通知應及時安排檢驗員到現(xiàn)場抽樣、并按《產(chǎn)品監(jiān)測和測量管理程序》要求進行檢驗，并將檢驗結果報送物料部及相關部門；
（3）不能檢驗的采購產(chǎn)品由使用部門進行驗證、小試、工藝性試驗，并予以記錄，將結果反饋物料部及相關部門；
（4）經(jīng)檢驗或驗證判定為不合格的采購物資，按“程序文件”規(guī)定進行處置；
（5）經(jīng)檢驗合格的材料由物料部開具入庫通知單，通知倉庫進行入庫和登記；
(七)銷售業(yè)務控制程序
為了加強對銷售與收款的內(nèi)部控制，規(guī)范應收賬款在銷售事前、事中、事后的管理，健全客戶信用管理體系，防范資金風險，根據(jù)《會計法》和《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第9號——銷售活動》等法律法規(guī)，并結合公司實際，制定了相關制度。
1、事前管理（指簽約到發(fā)貨）
主要工作內(nèi)容包括資信調(diào)查，建立客戶檔案、評定客戶等級和簽訂銷售合同。
2、事中控制（指發(fā)貨到收款）
（1）發(fā)貨查詢，貨款跟蹤。每次發(fā)貨前事業(yè)部必須與銷售合同保持核對；財務部按發(fā)貨日期開票確認銷售收入，確認應收賬款。公司在銷售貨物后，就應該啟動監(jiān)控程序，檢查銷售合同、送貨回執(zhí)等銷售文件是否齊備，在貨款形成的早期進行適度催收，同時注意維持與客戶良好的合作關系。
（2）回款記錄，賬齡分析。財務部要形成定期的對賬制度，出具對賬函。
3、事后控制（欠款到追收）
（1）欠款到追收。對已發(fā)生的應收賬款，按其賬齡和收取難易程度，業(yè)務經(jīng)辦人要作出應收賬款的可收回性分析，逐一分類排序，找出拖欠原因，判定可收回的比例、可收回的時間及判定因素，制定催討的措施，市場部要落實催討責任。
（2）總量控制，分級管理。財務部負責應收賬款的計劃、控制和考核。銷售人員是應收賬款的直接責任人，公司對銷售人員考核的最終焦點是收現(xiàn)指標。內(nèi)銷產(chǎn)品要在貨款回收期限的前一周，電話通知或拜訪負責人，預知其結款日期，并在結款日按時前往拜訪。
(八)人力資源
公司已經(jīng)實行了全員勞動合同制，按照職工上崗工作標準、技術人員任職資格條件、管理人員任職資格條件要求，合理調(diào)配人力資源，極大調(diào)動了員工的勞動積極性和主觀能動性，為公司今后的進一步發(fā)展提供了人力資源方面的保障。
(九)費用報銷控制程序
1、費用實行預算管理制度，嚴格控制各項費用支出，提高經(jīng)濟效益。費用管理以預算管理為主，形成內(nèi)審部制定考核、部門內(nèi)部預算約束自主管理的總費用限額使用制度。通過預算約束減少直至杜絕超預算、預算外、無預算費用的發(fā)生。
2、可控費用的報銷，預算內(nèi)部分一般由各部門部長審核總經(jīng)理簽批，超預算部分需總經(jīng)理（子公司主管經(jīng)理）審核，董事長簽批、由財務負責人負責費用報銷資金安排，財務部辦理報銷。
3、公司各部門人員需要出差、辦理業(yè)務、購買需用品等需在公司借款時，應填制出差任務單或借款憑證，標明理由、借款金額、出差地點，經(jīng)總經(jīng)理簽字確認后到財務部辦理借款?！?br> 4、費用報銷時，經(jīng)辦人應提供完整、真實的原始憑證，經(jīng)辦人、部門部長應依次在發(fā)票背面或差旅費報銷單上簽字，金額較大，不能一次支付的，報銷單位應編制付款申請單報財務負責人，并形成一付一批制。財務部報銷人員收到付款通知書或財務負責人簽字的付款承諾時，應認真審核原始憑證的合法性、真實性、完整性，并按照有關專項報銷制度的規(guī)定標準予以報銷付款，以前有借款的首先沖減前期借款，原則上前清后報，任何人不得長期占用公司資金。
5、復印件不得報銷、虛假發(fā)票不能報銷、超標準（無簽字）不能報銷、白條不能報銷。
6、報銷憑證按照部門歸屬、業(yè)務性質(zhì)計入相關部門責任費用，并建立部門統(tǒng)計臺賬。
(十)長期資產(chǎn)管理制度
為規(guī)范長期資產(chǎn)管理，保證資產(chǎn)核算的真實性，保護公司財產(chǎn)的安全與完整，制定了長期資產(chǎn)管理制度。
管理制度規(guī)定了固定資產(chǎn)的范圍、計價方法；明確了固定資產(chǎn)管理部門；對固定資產(chǎn)的購置、驗收、使用、維修、保養(yǎng)、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、處置、報廢、損毀、盤點以及保險等日常管理工作均有詳細規(guī)定。
管理制度同時規(guī)定了在建工程的管理類別、招投標工作的實施程序、采購審批和實物保管制度。對于工程資金的支付、投放以及決算審計等方面亦詳細規(guī)定。
(十一)票據(jù)信用管理辦法
1、加強與貨幣資金相關的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購買、保管、領用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權限和程序，并專設登記簿進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜。
2、支票的購買由出納人員負責，并由制單審核人員填寫支票備查簿，支票登記簿由制單審核人員保管。支票使用時由出納將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票備查簿上簽字備查。
3、空白支票由出納人員負責保管，簽發(fā)支票的財務印章由制單審核人員保管，法人章由出納人員保管。現(xiàn)金支票只能由出納從銀行提取現(xiàn)金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經(jīng)濟業(yè)務往來，一律使用轉(zhuǎn)賬支票。
4、各部門或個人因工作需要領用支票時，應填制規(guī)定的借款申請單，由部門經(jīng)理/業(yè)務委派領導審核簽字，報財務總監(jiān)審核批準。出納復核所有手續(xù)已完備后才能簽發(fā)支票。支票領用人應妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應立即通知公司財務并對造成的后果承擔責任。
5、出納不得簽發(fā)不確定日期的支票，不得簽發(fā)任何種類的空頭支票，對事先不能確定采購物資的單價、金額的，經(jīng)單位領導批準，可將填明收款人名稱和簽發(fā)日期的支票交采購人員，明確用途和款項限額，使用支票人員回單位后必須及時向公司財務部結算。
6、財務不得在支票簽發(fā)前預先加蓋簽發(fā)支票的印章，簽發(fā)支票時必須按編號順序使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。
7、財務及時登記支票備查簿，與銀行及時核對存款余額。
公司目前制定的管理制度基本涵蓋公司日常經(jīng)營所涉及的各業(yè)務類型、各部門和各崗位；主要控制程序基本完整、合理和有效。
隨著國家法律法規(guī)的逐步深化完善和公司不斷發(fā)展的需要，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》及其他有關法律法規(guī)規(guī)章，并結合公司實際情況，逐步建立健全了公司內(nèi)部控制制度，相關制度的設計和規(guī)定合理，經(jīng)濟業(yè)務的處理有明確的授權和審核程序，相關部門和人員嚴格遵循各項制度。目前公司的內(nèi)控制度比較完整、合理，較好地滿足了公司管理和發(fā)展的需要，并且這些制度在實際中都能得到有效的執(zhí)行。
四、信息與溝通
公司在持續(xù)優(yōu)化信息管理系統(tǒng)的基礎上，關注基礎信息質(zhì)量，關注基礎功能使用的規(guī)范性。日常經(jīng)營過程中，公司建立了定期分析會、總經(jīng)理工作會議、各種專題會議等信息溝通渠道，通過各種例會、辦公會等決策機制，不斷提高管理決策能力。公司各種形式，使業(yè)務部門和職能部門上傳下達的報告線清晰有效，內(nèi)部溝通較為及時順暢。與業(yè)務往來單位、中介機構、監(jiān)管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時獲取外部信息。
五、內(nèi)部監(jiān)督
公司董事會下設審計委員會，審閱公司的財務報表，檢查內(nèi)部審計、風險管理制度及內(nèi)部控制制度；與管理層層討論內(nèi)部控制系統(tǒng)，確保管理層已履行職責建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)；主動或應董事會的委派，就有關內(nèi)部控制事宜的重要調(diào)查結果及管理層的回應進行研究。
公司內(nèi)審部向董事會審計委員會報告工作，負責檢查評價公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的適當性、有效性以及經(jīng)營活動、財務收支的真實性、合法性和效益性。為了加強內(nèi)部審計管理工作，我們根據(jù)上市公司對內(nèi)審工作的要求，加強了內(nèi)部的審計工作的監(jiān)督。
1、根據(jù)審計準則與證監(jiān)會的相關規(guī)定，做好了與審計委員會、獨立董事的溝通工作。
2、制定了內(nèi)部審計相關制度。
3、對股份公司本部實施了財務會計憑證檢查工作，履行內(nèi)部審計對日常財務管理、會計核算進行監(jiān)督的職責，促進管理水平的提高。
第四部分：公司內(nèi)部控制情況的總體評價
公司在所有重大方面已建立內(nèi)部控制制度，且這些內(nèi)部控制制度是較為健全的、合理的，并已得到了有效實施，這些內(nèi)控制度能夠?qū)揪幹普鎸?、公允的財務報表提供合理保證，使公司的財務報表能準確地反應公司的經(jīng)營狀況，對公司各項業(yè)務活動的健康運行及國家有關法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證，對經(jīng)營風險可以起到有效的控制作用。公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國對內(nèi)部控制有關法規(guī)和證券監(jiān)管部門的相關要求，基本適應公司管理要求、符合公司管理目標以及公司發(fā)展的需要。隨著國家法律法規(guī)的逐步完善以及公司持續(xù)發(fā)展的需要，公司內(nèi)部控制制度還將進一步健全和深化，以更好地保障公司經(jīng)營運作。
公司已建了較為完善的法人治理結構，從制度層面確保公司重大決策及交易行為合法、規(guī)范、真實、有效，使各項制度能夠適應公司現(xiàn)行管理的要求和公司發(fā)展的需要；公司的各項內(nèi)部控制在生產(chǎn)經(jīng)營等公司營運的各個環(huán)節(jié)中得到了一貫、順暢和嚴格的執(zhí)行，基本達到了內(nèi)部控制的整體目標；能夠較好地保證公司會計資料的真實性、合法性和完整性；能夠確保公司所屬財產(chǎn)物資的安全、完整；能夠按照法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的信息披露的內(nèi)容和格式要求，真實、準確、完整、及時地報送和披露信息，確保公開、公平、公正地對待所有投資者，切實保護公司和投資者的相關利益。
第五部分：內(nèi)部控制有效性的認定
本公司管理層非常重視內(nèi)部各項制度的不斷更新和完善，定期對內(nèi)部控制在制度和實際執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的情況做出相應的調(diào)整。通過內(nèi)控評價，本公司董事會認為，公司內(nèi)部控制制度體系運轉(zhuǎn)正常，能合理控制各種潛在的重大風險，促進公司各項經(jīng)營生產(chǎn)目標和財務目標的實現(xiàn)，未發(fā)現(xiàn)公司存在內(nèi)部控制設計或執(zhí)行方面的重大缺陷。
在今后的工作中，公司將進一步完善公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督機制，一經(jīng)識別內(nèi)部控制缺陷，公司將立即采取整改措施；持續(xù)改進公司內(nèi)部控制評價方法和工作機制，充分發(fā)揮內(nèi)控評價工作機制的效果，實現(xiàn)公司內(nèi)控體系建設持續(xù)、動態(tài)、長效運營及提高，為公司的快速健康發(fā)展奠定良好的基礎。
由于內(nèi)部控制所存在的固有局限性，管理人員對內(nèi)部控制認識上的差異、市場經(jīng)營環(huán)境的瞬息萬變以及不可預見風險等因素的影響，使得我們無法絕對保證不出現(xiàn)任何誤差與錯誤。本公司將根據(jù)累積的管理經(jīng)驗、股東的建議、國際和國內(nèi)的企業(yè)內(nèi)部控制發(fā)展趨勢，以及內(nèi)外風險的變化，對照監(jiān)管規(guī)則和要求，持續(xù)改進內(nèi)部控制系統(tǒng)。
（以下無正文）
（本頁無正文，系江蘇德威新材料股份有限公司關于內(nèi)部控制的自我評價報告簽字頁）
江蘇德威新材料股份有限公司
公司負責人： 周建明
主管會計工作的負責人：陸仁芳
會計機構負責人：萬晨清
二O一四年四月十一日
關于內(nèi)部控制的自我評價報告
本公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
建立健全并有效實施內(nèi)部控制是本公司董事會及管理層的責任。本公司內(nèi)部控制的目標是：合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務報告及相關信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。
內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證；而且，內(nèi)部控制的有效性亦可能隨公司內(nèi)、外部環(huán)境及經(jīng)營情況的改變而改變。本公司內(nèi)部控制設有檢查監(jiān)督機制，內(nèi)控缺陷一經(jīng)識別，本公司將立即采取整改措施。
第一部分：公司基本情況
江蘇德威新材料股份有限公司（以下簡稱“江蘇德威公司”或“公司”）前身系蘇州德威實業(yè)有限公司，有限公司于1995年12月18日經(jīng)蘇州市太倉工商行政管理局批準設立。2001年經(jīng)江蘇省人民政府以蘇政復（2001）45號《省政府關于同意蘇州德威實業(yè)有限公司變更為江蘇德威新材料股份有限公司的批復》批準，公司現(xiàn)名稱為江蘇德威新材料股份有限公司。
2012年4月28日，公司取得中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2012]594號文《關于核準江蘇德威新材料股份有限公司首次公開發(fā)行股票的通知》批準，獲準在深圳證券交易所公開發(fā)行股票2,000萬股。2012年6月1日，公司正式在深圳證券交易所掛牌上市。
2013年5月8日，公司2012年年度股東大會審議通過以資本公積金每10股轉(zhuǎn)增10股，合計轉(zhuǎn)增80,000,000股，轉(zhuǎn)增完畢后公司注冊資本變更為16000萬元。
公司的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號：320000000023411。所屬行業(yè)為塑料行業(yè)。
截至2013年12月31日，公司注冊資本為人民幣16000萬元。
公司經(jīng)營范圍包括：聚氯乙烯塑膠材料、汽車家用特種改性塑料、綠色環(huán)保包裝材料、聚乙烯、聚丙烯塑膠材料、工程塑料開發(fā)、研制、生產(chǎn)、銷售，化工原料（危險品除外）、電線、電纜及配套附件銷售，經(jīng)營本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品及技術的出口業(yè)務；經(jīng)營本企業(yè)生產(chǎn)、科研所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業(yè)務（國家規(guī)定公司經(jīng)營和國家禁止進出口的商品及技術除外）；經(jīng)營進料加工和“三來一補”。
公司主要產(chǎn)品為汽車線束絕緣材料、UL系列材料等聚氯乙烯類特種線纜用材料以及XLPE絕緣材料、內(nèi)外屏蔽材料等聚烯烴類普通線纜料。
公司注冊地為江蘇太倉市沙溪鎮(zhèn)沙南東路99號，總部辦公地址為江蘇太倉市沙溪鎮(zhèn)沙南東路99號。
公司已建立股東大會、董事會和監(jiān)事會議事制度，設置的組織架構中主要有總經(jīng)理、內(nèi)審部、行政部、人事部、財務部、信息部、物料部、市場部、技術部、質(zhì)量部、生產(chǎn)部和研發(fā)中心。
第二部分：公司內(nèi)部控制制度的建立遵循的基本原則：
2013年公司進一步健全內(nèi)部控制體系和制度建設，繼續(xù)建立健全、充實完善公司的內(nèi)部控制，強化內(nèi)部控制管理工作，并使之得到貫徹落實。
一、公司建立內(nèi)部控制制度的目標：
(一)加強公司經(jīng)營管理，提升管理水平，提高管理效率；
(二)規(guī)范會計行為，保證會計資料真實、完整；
(三)堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時發(fā)現(xiàn)、糾正錯誤及舞弊行為，保護公司資產(chǎn)的安全、完整；
(四)確保國家有關法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。
二、公司內(nèi)部控制制度的建立遵循了以下基本原則：
(一)內(nèi)部會計控制符合國家有關法律法規(guī)以及公司的實際情況；
(二)內(nèi)部控制制度涵蓋公司內(nèi)部的各項經(jīng)濟業(yè)務及相關崗位，并針對業(yè)務處理過程中的關鍵控制點，落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)；
(三)內(nèi)部控制制度保證公司內(nèi)部涉及各機構、崗位的合理設置及其職責權限的合理劃分；
(四)內(nèi)部控制制度遵循成本效益原則，以合理的控制成本達到最佳的控制效果；
(五)內(nèi)部控制制度隨著外部環(huán)境的變化、單位業(yè)務職能的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修訂和完善。
第三部分：公司關于內(nèi)部控制的自我評價
公司按財政部等五部委頒發(fā)的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的控制目標和控制內(nèi)容，認定公司的內(nèi)部控制制度的設計是否完整和合理，內(nèi)部控制的執(zhí)行是否有效。認定分別按內(nèi)部環(huán)境、風險管理、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五項要素，分述如下：
一、內(nèi)部環(huán)境
(一)治理結構
公司自成立以來，已建立了完整、有效的治理結構，并形成相關制度：包括股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則、監(jiān)事會議事規(guī)則、獨立董事制度、總經(jīng)理工作細則等。
在公司章程中明確了股東大會與公司董事會的權利與義務，為公司實施內(nèi)部控制制度提供了基礎。
根據(jù)公司章程，公司設立監(jiān)事會，代表全體股東監(jiān)督董事會對企業(yè)的經(jīng)營管理，履行誠信和勤勉的義務，監(jiān)事會履行工作正常。
根據(jù)公司章程，公司配備了專職內(nèi)審人員，對公司財務收支和經(jīng)濟活動進行內(nèi)部審計監(jiān)督，確保公司生產(chǎn)經(jīng)營管理活動處于嚴格有效的控制中。
(二)組織機構
公司總經(jīng)理負責公司正常的生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務。公司設置了內(nèi)審部、研發(fā)中心、生產(chǎn)部、市場部、物料部、動力部、技術部、質(zhì)量部、財務部、人事部和行政部等綜合管理部門。同時制定了各部門的管理崗位職責、業(yè)務管理程序、管理辦法，以劃分各部門職責權限及指導各部門的工作。為有效地計劃、協(xié)調(diào)和控制經(jīng)營活動，公司已合理確定了適合公司的組織形式，并貫徹不相容職務相分離的原則，較科學地劃分了公司內(nèi)各部門的責任權限，形成相互制衡機制。各部門分工合作，各行其責，沒有相互重疊，保證公司的業(yè)務順利開展。
二、 風險管理
2013年度股份公司依照“規(guī)范管理、控制風險”的基本原則，結合股份公司自身特點和管理需要，建立了一套較為完善的內(nèi)部控制制度，并得到了有效運行。主要列示如下：
(一)管理制度
公司制定了完整的管理制度，內(nèi)容包括行政管理、人事管理、內(nèi)部會計控制管理、生產(chǎn)環(huán)保安全管理、銷售和市場管理。其中內(nèi)部會計控制中包括了銷售與收款管理制度、采購與付款管理制度、固定資產(chǎn)管理辦法、對外投資管理辦法、貨幣資金管理辦法、財務審批制度、差旅費管理辦法、電算化會計檔案管理辦法等。公司2013年新增了《關于防范控股股東及關聯(lián)方占用上市公司資金的管理辦法》等管理制度，同時對《對外投資管理制度》等制度進行了修訂。為對授權使用情況進行有效控制及對公司的活動實行監(jiān)督，公司還建立了內(nèi)部審計制度。
(二)外部影響
影響公司外部控制環(huán)境的主要因素是相關管理監(jiān)督機構的監(jiān)督、審查以及國家經(jīng)濟形勢及行業(yè)動態(tài)等。公司能適時地根據(jù)外部環(huán)境的變化不斷提高控制意識，強化和改進內(nèi)部控制政策及程序。
三、控制活動
公司主要控制活動包括以下幾個方面：
(一)對外投資決策
董事會提出投資項目的初步方案，由總經(jīng)理組織相關部門在調(diào)查取證的基礎上提出投資項目可行性報告及操作方案。達到下列標準之一的, 經(jīng)董事會審議后，提交股東大會審議通過：
- 交易涉及的資產(chǎn)總額占公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)的50%以上，該交易涉及的資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的，以較高者作為計算數(shù)據(jù)；
- 交易標的(如股權)在最近一個會計年度相關的營業(yè)收入占公司最近一個會計年度經(jīng)審計營業(yè)收入的50％以上，且絕對金額超過5000萬元人民幣；
- 交易標的(如股權)在最近一個會計年度相關的凈利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50％以上，且絕對金額超過500萬元人民幣；
- 交易的成交金額（含承擔債務和費用）占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50％以上，且絕對金額超過5000萬元人民幣；
- 交易產(chǎn)生的利潤占公司最近一個會計年度經(jīng)審計凈利潤的50％以上，且絕對金額超過500萬元人民幣。
需經(jīng)政府有關部門審批的投資項目，還應按規(guī)定履行相關報批程序。
(二)對外擔保決策
公司對外擔保必須經(jīng)董事會審核同意并報經(jīng)公司董事會或公司股東大會審議同意。
公司下列對外擔保行為，必須經(jīng)公司股東大會審議通過：
1、公司及其控股子公司的對外擔?？傤~,超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔保；
2、連續(xù)十二個月內(nèi)擔保金額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)的50％且絕對金額超過5,000萬元人民幣；
3、為資產(chǎn)負債率超過70%的擔保對象提供的擔保；
4、單筆擔保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保；
5、對公司的股東、公司的實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保。
股東大會在審議為公司的股東、公司的實際控制人及其關聯(lián)方提供的擔保議案時。該股東或?qū)嶋H控制人支配的股東不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權的過半數(shù)通過。
(三)關聯(lián)交易決策
公司在審議和披露關聯(lián)交易事項應遵循以下規(guī)定：
1、公司應盡量減少與關聯(lián)方的交易，合理、必要的關聯(lián)交易應遵循市場公正、公開、公平的原則。
2、公司與關聯(lián)人之間的關聯(lián)交易應簽訂書面協(xié)議，協(xié)議的簽訂應當遵循平等、自愿、等價、有償?shù)脑瓌t。協(xié)議內(nèi)容應當明確、具體。
3、公司在審議關聯(lián)交易事項應遵循以下規(guī)定：
（1）公司與關聯(lián)法人發(fā)生的交易金額（單筆或者同類關聯(lián)交易的連續(xù)十二個月累計）在300萬元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值0.5%以上的關聯(lián)交易，應經(jīng)董事會表決通過后實施；
（2）公司與關聯(lián)人發(fā)生的交易金額（單筆或者同類關聯(lián)交易的連續(xù)十二個月累計）在3,000萬元以上，且占上市公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)絕對值5%以上的關聯(lián)交易，應經(jīng)董事會按照關聯(lián)交易決策制度規(guī)定程序作出決議，并獲得股東大會批準；
（3）公司為關聯(lián)人提供擔保的，不論數(shù)額大小，均應當在董事會審議通過后提交股東大會審議。
4、公司董事會在審議關聯(lián)交易事項時，關聯(lián)董事應當回避表決，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數(shù)的非關聯(lián)董事出席即可舉行，董事會會議所做決議須經(jīng)非關聯(lián)董事過半數(shù)通過。出席董事會的非關聯(lián)董事人數(shù)不足3人數(shù)時，公司應當將該交易提交股東大會審議；
5、公司股東大會在審議關聯(lián)交易事項時，關聯(lián)股東應當回避表決。
(四)貨幣資金管理辦法
公司已建立了貨幣資金支出授權批準程序，辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位已作分離，相關機構和人員存在相互制約關系。公司已按國務院《現(xiàn)金管理暫行條例》和財政部《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第6號——資金活動》，明確了現(xiàn)金的使用范圍及辦理現(xiàn)金收支業(yè)務時應遵守的規(guī)定，并按中國人民銀行《支付結算辦法》及有關規(guī)定制定了銀行存款的結算程序。
(五)財務審批制度
公司財務審批權限分三類：
1、審核
指部門負責人對該項開支的必要性、合理性提出初步意見并審查確認；主辦會計根據(jù)財經(jīng)法規(guī)、公司財務制度對相關票據(jù)的完整性、票據(jù)的合法性、計算的準確性進行審核。
2、審批
指公司有關領導參考“審核”意見，對是否允許該項開支明確批復。個別重大事項還需經(jīng)總經(jīng)理批準。
3、核準
指財務總監(jiān)根據(jù)財經(jīng)法規(guī)、公司財務制度對已審核、審批的相關票據(jù)從數(shù)量上、金額上、程序上加以確認。
公司財務審批的基本程序：先下級，后上級；先業(yè)務線、行政線，后報財務線。若遇有關審核人員出差在外，經(jīng)總經(jīng)理批準，可由其授權人代核、代批，但事后必須請有關人員追認。
(六)采購與付款制度：
為加強和完善采購管理，保障物資供應，降低采購成本，合理運用資金，建立企業(yè)信用，提高資金使用效率，公司制定了采購管理程序：
1、采購與付款過程中的職責規(guī)定
（1）物料部負責公司所有物資統(tǒng)一采購管理；
（2）生產(chǎn)部根據(jù)生產(chǎn)預算確定的耗用數(shù)理、倉儲數(shù)量以及最佳批量和最佳采購時間的測算結果，填寫材料申購單；
（3）技術部負責制定材料的采購標準；
（4）物料部負責組織供方評價和再評價及供方業(yè)績統(tǒng)計；建立合格供方檔案，對重要物資、價高量大及招標物資的采購信息進行統(tǒng)計分析；
（5）質(zhì)量部負責對采購物資進行檢驗，試驗和驗證；負責制定供方評價準則，參與供方評價；
（6）倉庫負責所購物資的數(shù)量驗收、保管；
（7）財務部負責對物料部所購的物資記錄應付賬款、核準付款、支付現(xiàn)金及其記錄等；
2、采購合同的簽訂執(zhí)行程序
（1）物料部根據(jù)申購單的內(nèi)容和要求，根據(jù)市場行情、在“貨比三家”市場調(diào)查和對比分析基礎上，與供貨單位簽訂采購合同、辦理訂貨事宜。建立包括事前詢價和事后的價格分析的采購制度；
（2）采購主管根據(jù)申購單、訂貨單和購貨合同進行審核，確認無誤后填寫付款通知單，簽名蓋章后交由總經(jīng)理審批。
3、采購物資的檢驗入庫程序
（1）物料部采購的各種物品，要及時送交倉庫，并開具報檢單。通知質(zhì)量部驗證；
（2）質(zhì)量部接到通知應及時安排檢驗員到現(xiàn)場抽樣、并按《產(chǎn)品監(jiān)測和測量管理程序》要求進行檢驗，并將檢驗結果報送物料部及相關部門；
（3）不能檢驗的采購產(chǎn)品由使用部門進行驗證、小試、工藝性試驗，并予以記錄，將結果反饋物料部及相關部門；
（4）經(jīng)檢驗或驗證判定為不合格的采購物資，按“程序文件”規(guī)定進行處置；
（5）經(jīng)檢驗合格的材料由物料部開具入庫通知單，通知倉庫進行入庫和登記；
(七)銷售業(yè)務控制程序
為了加強對銷售與收款的內(nèi)部控制，規(guī)范應收賬款在銷售事前、事中、事后的管理，健全客戶信用管理體系，防范資金風險，根據(jù)《會計法》和《企業(yè)內(nèi)部控制應用指引第9號——銷售活動》等法律法規(guī)，并結合公司實際，制定了相關制度。
1、事前管理（指簽約到發(fā)貨）
主要工作內(nèi)容包括資信調(diào)查，建立客戶檔案、評定客戶等級和簽訂銷售合同。
2、事中控制（指發(fā)貨到收款）
（1）發(fā)貨查詢，貨款跟蹤。每次發(fā)貨前事業(yè)部必須與銷售合同保持核對；財務部按發(fā)貨日期開票確認銷售收入，確認應收賬款。公司在銷售貨物后，就應該啟動監(jiān)控程序，檢查銷售合同、送貨回執(zhí)等銷售文件是否齊備，在貨款形成的早期進行適度催收，同時注意維持與客戶良好的合作關系。
（2）回款記錄，賬齡分析。財務部要形成定期的對賬制度，出具對賬函。
3、事后控制（欠款到追收）
（1）欠款到追收。對已發(fā)生的應收賬款，按其賬齡和收取難易程度，業(yè)務經(jīng)辦人要作出應收賬款的可收回性分析，逐一分類排序，找出拖欠原因，判定可收回的比例、可收回的時間及判定因素，制定催討的措施，市場部要落實催討責任。
（2）總量控制，分級管理。財務部負責應收賬款的計劃、控制和考核。銷售人員是應收賬款的直接責任人，公司對銷售人員考核的最終焦點是收現(xiàn)指標。內(nèi)銷產(chǎn)品要在貨款回收期限的前一周，電話通知或拜訪負責人，預知其結款日期，并在結款日按時前往拜訪。
(八)人力資源
公司已經(jīng)實行了全員勞動合同制，按照職工上崗工作標準、技術人員任職資格條件、管理人員任職資格條件要求，合理調(diào)配人力資源，極大調(diào)動了員工的勞動積極性和主觀能動性，為公司今后的進一步發(fā)展提供了人力資源方面的保障。
(九)費用報銷控制程序
1、費用實行預算管理制度，嚴格控制各項費用支出，提高經(jīng)濟效益。費用管理以預算管理為主，形成內(nèi)審部制定考核、部門內(nèi)部預算約束自主管理的總費用限額使用制度。通過預算約束減少直至杜絕超預算、預算外、無預算費用的發(fā)生。
2、可控費用的報銷，預算內(nèi)部分一般由各部門部長審核總經(jīng)理簽批，超預算部分需總經(jīng)理（子公司主管經(jīng)理）審核，董事長簽批、由財務負責人負責費用報銷資金安排，財務部辦理報銷。
3、公司各部門人員需要出差、辦理業(yè)務、購買需用品等需在公司借款時，應填制出差任務單或借款憑證，標明理由、借款金額、出差地點，經(jīng)總經(jīng)理簽字確認后到財務部辦理借款?！?br> 4、費用報銷時，經(jīng)辦人應提供完整、真實的原始憑證，經(jīng)辦人、部門部長應依次在發(fā)票背面或差旅費報銷單上簽字，金額較大，不能一次支付的，報銷單位應編制付款申請單報財務負責人，并形成一付一批制。財務部報銷人員收到付款通知書或財務負責人簽字的付款承諾時，應認真審核原始憑證的合法性、真實性、完整性，并按照有關專項報銷制度的規(guī)定標準予以報銷付款，以前有借款的首先沖減前期借款，原則上前清后報，任何人不得長期占用公司資金。
5、復印件不得報銷、虛假發(fā)票不能報銷、超標準（無簽字）不能報銷、白條不能報銷。
6、報銷憑證按照部門歸屬、業(yè)務性質(zhì)計入相關部門責任費用，并建立部門統(tǒng)計臺賬。
(十)長期資產(chǎn)管理制度
為規(guī)范長期資產(chǎn)管理，保證資產(chǎn)核算的真實性，保護公司財產(chǎn)的安全與完整，制定了長期資產(chǎn)管理制度。
管理制度規(guī)定了固定資產(chǎn)的范圍、計價方法；明確了固定資產(chǎn)管理部門；對固定資產(chǎn)的購置、驗收、使用、維修、保養(yǎng)、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、處置、報廢、損毀、盤點以及保險等日常管理工作均有詳細規(guī)定。
管理制度同時規(guī)定了在建工程的管理類別、招投標工作的實施程序、采購審批和實物保管制度。對于工程資金的支付、投放以及決算審計等方面亦詳細規(guī)定。
(十一)票據(jù)信用管理辦法
1、加強與貨幣資金相關的票據(jù)的管理，明確各種票據(jù)的購買、保管、領用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權限和程序，并專設登記簿進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜。
2、支票的購買由出納人員負責，并由制單審核人員填寫支票備查簿，支票登記簿由制單審核人員保管。支票使用時由出納將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票備查簿上簽字備查。
3、空白支票由出納人員負責保管，簽發(fā)支票的財務印章由制單審核人員保管，法人章由出納人員保管。現(xiàn)金支票只能由出納從銀行提取現(xiàn)金時使用，公司與其他單位之間金額在結算起點以上的經(jīng)濟業(yè)務往來，一律使用轉(zhuǎn)賬支票。
4、各部門或個人因工作需要領用支票時，應填制規(guī)定的借款申請單，由部門經(jīng)理/業(yè)務委派領導審核簽字，報財務總監(jiān)審核批準。出納復核所有手續(xù)已完備后才能簽發(fā)支票。支票領用人應妥善保管已簽發(fā)的支票，如有丟失應立即通知公司財務并對造成的后果承擔責任。
5、出納不得簽發(fā)不確定日期的支票，不得簽發(fā)任何種類的空頭支票，對事先不能確定采購物資的單價、金額的，經(jīng)單位領導批準，可將填明收款人名稱和簽發(fā)日期的支票交采購人員，明確用途和款項限額，使用支票人員回單位后必須及時向公司財務部結算。
6、財務不得在支票簽發(fā)前預先加蓋簽發(fā)支票的印章，簽發(fā)支票時必須按編號順序使用，對簽錯的支票或退票必須加蓋“作廢”戳記并與存根一起保管。
7、財務及時登記支票備查簿，與銀行及時核對存款余額。
公司目前制定的管理制度基本涵蓋公司日常經(jīng)營所涉及的各業(yè)務類型、各部門和各崗位；主要控制程序基本完整、合理和有效。
隨著國家法律法規(guī)的逐步深化完善和公司不斷發(fā)展的需要，公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《會計法》、《企業(yè)會計準則》、《內(nèi)部會計控制規(guī)范》及其他有關法律法規(guī)規(guī)章，并結合公司實際情況，逐步建立健全了公司內(nèi)部控制制度，相關制度的設計和規(guī)定合理，經(jīng)濟業(yè)務的處理有明確的授權和審核程序，相關部門和人員嚴格遵循各項制度。目前公司的內(nèi)控制度比較完整、合理，較好地滿足了公司管理和發(fā)展的需要，并且這些制度在實際中都能得到有效的執(zhí)行。
四、信息與溝通
公司在持續(xù)優(yōu)化信息管理系統(tǒng)的基礎上，關注基礎信息質(zhì)量，關注基礎功能使用的規(guī)范性。日常經(jīng)營過程中，公司建立了定期分析會、總經(jīng)理工作會議、各種專題會議等信息溝通渠道，通過各種例會、辦公會等決策機制，不斷提高管理決策能力。公司各種形式，使業(yè)務部門和職能部門上傳下達的報告線清晰有效，內(nèi)部溝通較為及時順暢。與業(yè)務往來單位、中介機構、監(jiān)管部門、投資者，也建立了必要的信息溝通和反饋渠道，及時獲取外部信息。
五、內(nèi)部監(jiān)督
公司董事會下設審計委員會，審閱公司的財務報表，檢查內(nèi)部審計、風險管理制度及內(nèi)部控制制度；與管理層層討論內(nèi)部控制系統(tǒng)，確保管理層已履行職責建立有效的內(nèi)部控制系統(tǒng)；主動或應董事會的委派，就有關內(nèi)部控制事宜的重要調(diào)查結果及管理層的回應進行研究。
公司內(nèi)審部向董事會審計委員會報告工作，負責檢查評價公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的適當性、有效性以及經(jīng)營活動、財務收支的真實性、合法性和效益性。為了加強內(nèi)部審計管理工作，我們根據(jù)上市公司對內(nèi)審工作的要求，加強了內(nèi)部的審計工作的監(jiān)督。
1、根據(jù)審計準則與證監(jiān)會的相關規(guī)定，做好了與審計委員會、獨立董事的溝通工作。
2、制定了內(nèi)部審計相關制度。
3、對股份公司本部實施了財務會計憑證檢查工作，履行內(nèi)部審計對日常財務管理、會計核算進行監(jiān)督的職責，促進管理水平的提高。
第四部分：公司內(nèi)部控制情況的總體評價
公司在所有重大方面已建立內(nèi)部控制制度，且這些內(nèi)部控制制度是較為健全的、合理的，并已得到了有效實施，這些內(nèi)控制度能夠?qū)揪幹普鎸?、公允的財務報表提供合理保證，使公司的財務報表能準確地反應公司的經(jīng)營狀況，對公司各項業(yè)務活動的健康運行及國家有關法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供保證，對經(jīng)營風險可以起到有效的控制作用。公司現(xiàn)有的內(nèi)部控制制度符合我國對內(nèi)部控制有關法規(guī)和證券監(jiān)管部門的相關要求，基本適應公司管理要求、符合公司管理目標以及公司發(fā)展的需要。隨著國家法律法規(guī)的逐步完善以及公司持續(xù)發(fā)展的需要，公司內(nèi)部控制制度還將進一步健全和深化，以更好地保障公司經(jīng)營運作。
公司已建了較為完善的法人治理結構，從制度層面確保公司重大決策及交易行為合法、規(guī)范、真實、有效，使各項制度能夠適應公司現(xiàn)行管理的要求和公司發(fā)展的需要；公司的各項內(nèi)部控制在生產(chǎn)經(jīng)營等公司營運的各個環(huán)節(jié)中得到了一貫、順暢和嚴格的執(zhí)行，基本達到了內(nèi)部控制的整體目標；能夠較好地保證公司會計資料的真實性、合法性和完整性；能夠確保公司所屬財產(chǎn)物資的安全、完整；能夠按照法律、法規(guī)和公司章程規(guī)定的信息披露的內(nèi)容和格式要求，真實、準確、完整、及時地報送和披露信息，確保公開、公平、公正地對待所有投資者，切實保護公司和投資者的相關利益。
第五部分：內(nèi)部控制有效性的認定
本公司管理層非常重視內(nèi)部各項制度的不斷更新和完善，定期對內(nèi)部控制在制度和實際執(zhí)行過程中發(fā)現(xiàn)的情況做出相應的調(diào)整。通過內(nèi)控評價，本公司董事會認為，公司內(nèi)部控制制度體系運轉(zhuǎn)正常，能合理控制各種潛在的重大風險，促進公司各項經(jīng)營生產(chǎn)目標和財務目標的實現(xiàn)，未發(fā)現(xiàn)公司存在內(nèi)部控制設計或執(zhí)行方面的重大缺陷。
在今后的工作中，公司將進一步完善公司內(nèi)部控制檢查監(jiān)督機制，一經(jīng)識別內(nèi)部控制缺陷，公司將立即采取整改措施；持續(xù)改進公司內(nèi)部控制評價方法和工作機制，充分發(fā)揮內(nèi)控評價工作機制的效果，實現(xiàn)公司內(nèi)控體系建設持續(xù)、動態(tài)、長效運營及提高，為公司的快速健康發(fā)展奠定良好的基礎。
由于內(nèi)部控制所存在的固有局限性，管理人員對內(nèi)部控制認識上的差異、市場經(jīng)營環(huán)境的瞬息萬變以及不可預見風險等因素的影響，使得我們無法絕對保證不出現(xiàn)任何誤差與錯誤。本公司將根據(jù)累積的管理經(jīng)驗、股東的建議、國際和國內(nèi)的企業(yè)內(nèi)部控制發(fā)展趨勢，以及內(nèi)外風險的變化，對照監(jiān)管規(guī)則和要求，持續(xù)改進內(nèi)部控制系統(tǒng)。
（以下無正文）
（本頁無正文，系江蘇德威新材料股份有限公司關于內(nèi)部控制的自我評價報告簽字頁）
江蘇德威新材料股份有限公司
公司負責人： 周建明
主管會計工作的負責人：陸仁芳
會計機構負責人：萬晨清
二O一四年四月十一日
